Gestión financiera: métodos, metas y objetivos

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificación: 2024-02-12 06:04

Gestión financiera significa un conjunto de ciertos métodos y técnicas de influencia intencional, que se utilizan para lograr un resultado determinado. Este es un tema muy multifacético, que es difícil de cubrir completamente en un artículo. Después de todo, podemos hablar de administrar las finanzas de la empresa, los ahorros personales, los fondos públicos y también tener en cuenta muchos puntos adicionales, como: el sistema, los métodos, el análisis, la eficiencia y el proceso en sí.

Información general

Primero, tenemos que averiguar qué es lo que nos interesa:

1. Objeto de control. Estos son varios tipos de relaciones financieras que están asociadas con la formación de ingresos en efectivo, la acumulación de fondos y su posterior uso por parte de individuos, entidades comerciales y el estado.
2. El tema del control. Estas son las estructuras organizacionales y personalidades queadministrar el dinero.
3. Aparato financiero. El conjunto de estructuras organizativas que gestionan el efectivo.

Juntos, forman un sistema que permite una gestión financiera eficiente y de alta calidad.

Conceptos que debes saber

Una buena preparación teórica minimiza el número de problemas prácticos. En materia de dinero, existen varios puntos importantes que te permitirán construir un buen sistema de gestión financiera. En definitiva, es planificación, previsión, gestión operativa y control. ¿Qué son? En resumen, entonces:

1. Previsión financiera. Supone la planificación. Consiste en evaluar un determinado conjunto de opciones y elegir la mejor de ellas. Resuelve los problemas de flujo de efectivo a nivel micro y macro.
2. Planificación financiera. Es un proceso de justificación basado en principios científicos. En este caso, implica el desarrollo de planes para un período determinado, que consideran las relaciones emergentes y el movimiento de recursos financieros. Se utiliza para especificar pronósticos, determinar indicadores, interconectar tareas y también seleccionar métodos que se aplicarán para lograr la meta.
3. Gestión operativa. Es un conjunto de medidas que se desarrolla a partir de un análisis de la situación actual. Persigue el objetivo de obtener el máximo efecto con el mínimo de costes.
4. Control. Se utiliza como elemento de control en los procesos de planificación y gestión operativa. Es necesario comparar los resultados reales con los planificados e identificar reservas para aumentar el volumen de recursos y la eficiencia de su uso.

Digamos unas palabras sobre principios

El proceso de gestión financiera debe basarse en unos cimientos básicos que den orden y estructura a todas las actuaciones. Como tales, los principios son los principales requisitos que plantean las estructuras que gestionan la oferta monetaria. Se reducen a estas afirmaciones:

1. El liderazgo siempre depende del objetivo final que se persigue.
2. Debe satisfacer los intereses del individuo (propietario, equipo, empresa, sociedad, estado).
3. Al lograr el objetivo, es necesario tener en cuenta la influencia de las leyes económicas objetivas.
4. En el proceso de trabajo, se deben tener en cuenta las condiciones financieras y económicas reales en el país de operación y en el extranjero.

Sobre métodos y tareas

El objetivo principal que se persigue es conseguir la estabilidad financiera. Por lo tanto, las tareas y los métodos de gestión financiera varían según de quién estemos hablando. Si se trata del estado, es una cosa. La posición del individuo requiere un enfoque diferente. Así, el Estado tiene que resolver las siguientes tareas:

1. Garantizar el equilibrio macroeconómico.
2. Reducir la deuda pública.
3. Consiga un presupuesto (superávit) equilibrado.
4. Garantizar la estabilidad de la moneda nacional.

Para ello se utilizan los siguientes métodos financieros:

1. Análisis.
2. Planificación y previsión.
3. Movilización de recursos financieros.
4. Control.
5. Información y soporte legal de sujetos de relaciones financieras.
6. Reglamento.

La gestión financiera pública ha sido muy estudiada, por lo tanto, con el deseo y la debida diligencia, no es un problema asegurar el uso efectivo de los fondos. ¿Y en otros casos?

¿Qué más se puede decir sobre el estado?

En primer lugar, debe recordar que funciona para las personas. Y su objetivo es su comodidad, no el máximo beneficio posible. Esto debe tenerse en cuenta durante la implementación de la gestión financiera. Pero esto no significa que el Estado no pueda participar en proyectos que prometen ganancias. Pero lo principal en esto, por regla general, es el componente social, es decir, qué idea implementada será útil para los residentes locales o para toda la sociedad.

¿Cómo es la gestión financiera empresarial?

Imaginemos que existe una estructura comercial mediana. Las funciones de gestión en este caso se asignan al departamento financiero, que es asistido por contabilidad y auditores. Al mismo tiempo, los datos recibidos se transfieren a la alta dirección, que toma el fatídico (para la empresa)soluciones Al mismo tiempo, se presta atención tanto a la información actual como a los datos de períodos pasados. Después de todo, es necesario no solo monitorear el flujo de fondos que se está produciendo ahora, sino también controlar las acciones tomadas por diversas violaciones (desperdicios, etc.). Un papel importante en este proceso lo juega el análisis de la gestión financiera. Debe entenderse que toda la información que se tiene en cuenta para la toma de decisiones se basa en documentos contables primarios. Por lo tanto, antes de hacer algo sobre esta base, debe analizar los datos en busca de inexactitudes, discrepancias y otras posibles desviaciones que le permitan juzgar la presencia de ciertos problemas o la ocultación de información.

Importancia del buen gobierno para una empresa

El sector financiero es un reflejo del éxito de la empresa. Incluso pequeñas fluctuaciones pueden indicar la presencia de problemas significativos (tanto ahora como en un futuro no muy lejano). Y como saben, la mejor crisis es la que se evitó con éxito incluso antes de que ocurriera. Además, sobre la base de los resultados de las actividades de la empresa, se pueden sacar conclusiones no solo sobre su posición, sino también sobre la situación en los mercados. Si la función financiera también puede detectar la tormenta inminente de manera oportuna, entonces tiene tiempo para prepararse para responder a ella, lo que podría darle una ventaja sobre otras empresas. Al mismo tiempo, los métodos de evaluación de la situación desarrollados en el marco de la ciencia económica juegan un papel especial, para cuyo uso es necesario cuidar la disponibilidad de un educado y calificado.personal. Esto suele ser bastante costoso, pero las pérdidas tienden a ser mucho más costosas.

Y lo más relevante: finanzas personales

¿Quién de nosotros no ha soñado con tener una vida buena y exitosa? Pero no sale gratis. Para conseguirlo, tienes que trabajar duro, incluso contigo mismo. Una de las cosas más importantes en el camino es la gestión de las finanzas personales. En general, este proceso parece fácil. El mayor problema para muchas personas es la autodisciplina y la organización. Después de todo, no es suficiente saber algo, también debes actuar. En definitiva, la gestión de las finanzas personales se basa en fijar todos los ingresos y gastos, así como en buscar oportunidades para ahorrar dinero en partidas sin importancia para redirigir los flujos a objetivos de mayor prioridad. Y una vez más, el punto más débil para la mayoría de las personas que piensan en racionalizar sus vidas es la autodisciplina y la organización. Independientemente de lo que decida una persona, sin importar qué herramientas use, sin estos dos puntos, todo puede ir al fondo. Por lo tanto, administrar las finanzas personales requiere determinación y disciplina. Y estas cualidades no se pueden obtener bajo coacción.

¿Cómo lidiar con las finanzas?

El objetivo principal que se persigue es garantizar una mayor seguridad y un uso específico de los fondos para tareas prioritarias e importantes. ¿Qué es exactamente lo segundo? Por ejemplo, para ahorrar dinero para una casa, negocio propio, estudio. PrimeroA su vez, es necesario resolver la cuestión de cómo exactamente se organizará todo esto. Puede iniciar un cuaderno donde se registrarán los fondos al momento del inicio de la contabilidad, ingresos y gastos. O, de acuerdo con el espíritu de los tiempos, obtenga un programa temático en su teléfono inteligente, tableta o computadora. Dado que la segunda opción es más conveniente, debe considerarse con más cuidado. Por separado, es necesario trabajar en desarrollar el hábito de ingresar información sobre todos los cambios y decisiones tomadas. Por ejemplo, por la noche, antes de acostarse.

Uso de software de finanzas personales

En primer lugar, es necesario mencionar el hecho de la automatización. No es necesario realizar muchas acciones de forma independiente, ya que el programa ya considera todo. Por ejemplo, la suma de todos los ingresos o gastos. Además, a menudo existe una funcionalidad para presentar datos en forma gráfica, lo que simplifica enormemente la percepción de la información, en comparación con los números. La eficiencia de la gestión financiera también se ve afectada por el hecho de que puede mantener fácilmente registros incluso de las cantidades más pequeñas, porque la memoria del dispositivo requiere menos que papel para mostrar toda la información. Además, la navegación es más sencilla y, si es necesario, puede obtener datos incluso de años anteriores, sin realizar esfuerzos significativos y sin perder el tiempo. Aunque no hay que olvidar que se necesita electricidad para hacer funcionar el dispositivo. Por lo tanto, es mejor optar por un software que funcione en tecnología independiente (computadoras portátiles, tabletas, teléfonos inteligentes). Al principio, debido a la velocidad desacostumbradaEl trabajo puede ser relativamente pequeño, pero gradualmente todos podrán apreciar que administrar las finanzas usando un enfoque computarizado es muy conveniente.

Conclusión

Resumámoslo todo. La gestión financiera es un conjunto de diversos métodos y técnicas que tienen como objetivo el logro de objetivos establecidos. Es necesario distinguir entre el trabajo en esta dirección de los estados, varias organizaciones e individuos. Cada uno de ellos tiene sus propias metas, objetivos y métodos para alcanzarlos. Pero al mismo tiempo hay rasgos comunes expresados en forma de principios.