Planificación estratégica y planificación táctica: conceptos básicos, tipos, principios y objetivos, diferencias

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificación: 2024-02-12 06:11

La planificación es una actividad importante para todas las empresas. Dependiendo del tiempo de entrega, existen diferentes tipos de este proceso. Las variedades fundamentales son la planificación estratégica y la planificación táctica. Tienen metas y objetivos específicos, y también aplican técnicas apropiadas para el análisis. Las principales propiedades de estos tipos de planificación, sus principios, se discutirán a continuación.

Características generales

La planificación estratégica, táctica y operativa permite predecir el estado de la empresa desde diferentes perspectivas. Este es un trabajo importante que realizan los gerentes de cualquier empresa grande y mediana. Sin planificación, es imposible tomar las decisiones correctas manteniendo una ventaja competitiva en el mercado.

La implementación de la estrategia de una organización requiere la implementación de decisiones tácticas. Además, los períodos de tiempo asignados para esto pueden ser muy cortos. La planificación estratégica también se llama prospectiva. Está dirigido a la solución de procesos globales. La planificación a largo plazo no se puede hacer sin pronósticos tácticos o actuales. Los objetivos estratégicos se logran por etapas. Por lo tanto, el tiempo de espera al analizar las perspectivas de la empresa debe ser diferente.

La planificación estratégica, táctica y operativa están interconectadas. Sin embargo, tienen diferencias fundamentales en los métodos de implementación, así como en la estructura de las decisiones y el momento de su implementación en el futuro. El pronóstico actual es una parte integral del desarrollo de un plan a largo plazo. Especifica los indicadores, ya que el estado de la empresa en un futuro próximo es más predecible.

Hay diferentes tipos de planificación estratégica y táctica. Están dirigidos a lograr diferentes objetivos. Por lo tanto, el pronóstico actual (táctico) incluye planes operativos a corto plazo. Ayudan a vincular con la ayuda de estimaciones, presupuestos las principales actividades de la empresa. Al mismo tiempo, se desarrollan planes para todas las unidades funcionales. Estos incluyen desarrollo de personal, investigación, producción y finanzas, ventas, etc.

El complejo de tareas que se resuelven con la ayuda de la planificación táctica incluye el desarrollo de un plan de ganancias, equilibrio y flujo de efectivo. Estas formas de estados financieros reflejan los estados financierosel estado de la empresa en el período actual y en el futuro. El plan actual es por un año.

Para crear un plan a corto plazo, se utilizan datos de ventas, datos de ventas y resultados de análisis de marketing. Sobre la base del pronóstico de los indicadores de ventas, se planifica el volumen de producción. También determina la necesidad de cargar la capacidad de producción, comprar activos fijos, así como la cantidad de mano de obra.

La planificación estratégica, táctica y operativa de personal, recursos materiales, otras áreas de actividades de la organización son procesos relacionados. Pero su forma actual se utiliza como el plan principal para el buen funcionamiento de la empresa. Se utiliza para desarrollar un plan de implementación. Se alejan de él, creando otros planes importantes.

Largo plazo

La planificación estratégica, táctica y operativa del personal, la producción, otras actividades de la organización le permiten tomar las decisiones correctas al elegir la dirección de la empresa. Cada organización tiene sus propios objetivos, que solo pueden establecerse y lograrse observando el estado de la empresa y la industria en su conjunto en el futuro.

La planificación estratégica es una de las funciones de la gestión estratégica. En el transcurso de esta actividad, se establecen objetivos y se eligen formas de alcanzarlos. Este tipo de planificación es la base para la toma de casi todas las decisiones de los directivos. En ellos se concentran las funciones de motivación, organización y control.

Si la empresa no esutiliza los beneficios que abre la planificación estratégica, los empleados no podrán comprender claramente los objetivos de la empresa, así como la dirección de sus actividades. Por lo tanto, no será posible gestionar a todos los trabajadores. Los planes estratégicos son la base de este proceso.

La previsión a largo plazo brinda una oportunidad para que los gerentes y propietarios evalúen los posibles caminos y el ritmo de desarrollo de su organización. También durante este proceso, se determinan las perspectivas del mercado global. No solo se investiga el supuesto desarrollo de la organización, sino también su entorno.

Anteriormente, las empresas no usaban todo tipo de planificación durante el proceso de fijación de precios. La planificación estratégica, táctica y operativa difieren en el nivel de complejidad. Las previsiones a largo plazo solían ser realizadas únicamente por las grandes corporaciones. Pero hoy la situación ha cambiado un poco. Para mantener una ventaja competitiva, una organización debe planificar su trabajo en relación con los posibles cambios en el entorno externo. Por lo tanto, los representantes de las medianas empresas también comenzaron a pronosticar sus actividades en el futuro.

Misión, objetivos y proceso de planificación a largo plazo

Considerando la esencia de la planificación estratégica y táctica, cabe señalar las características de tales procesos. En cualquier organización, la previsión remota comienza con la misión de la organización. Es un reflejo de la razón de ser de la empresa, de su filosofía.

Misión significaun concepto global que define el movimiento de la empresa en el momento y en un futuro lejano. Detalla el estado de la organización, sus principios fundamentales en el trabajo, las intenciones de los gerentes. La misión especifica las características más importantes de la actividad económica. La misión determina a qué recursos se asignarán, qué áreas se eligen como prometedoras y a cuáles no se debe prestar atención. El proceso de financiación en este caso está dirigido.

Mission refleja valores prioritarios. No depende del estado actual de las cosas de la organización. No debe verse afectado por los problemas financieros de la organización. En el proceso de descripción de la misión, no se acostumbra indicar que la empresa opera para generar ingresos. Aunque esta es la principal aspiración de cualquier organización en una economía de mercado.

Objetivo le permite especificar la misión. Esto le permite completar el proceso de implementación de la idea principal en el proceso de gestión. Los objetivos de la planificación estratégica son:

• Medicibilidad, volumen específico.
• El momento es claro.
• Coherencia, coherencia con otras misiones de la empresa.
• Posibilidad de confirmación por recursos.
• Targeting, controlabilidad.

La planificación estratégica y táctica de marketing, finanzas, recursos humanos, etc. son componentes relacionados de un solo proceso. No pueden contradecirse entre sí. De lo contrario, esto traería disonancia al panorama general y obstaculizaría el progreso hacia la meta. La planificación estratégica consistede los siguientes pasos:

1. Formación de la misión, fijación de objetivos.
2. Análisis del mercado, fortalezas y debilidades de la organización, sus oportunidades y peligros potenciales.
3. Desarrollo de una estrategia específica.
4. Su implementación en la práctica.
5. Evaluación, seguimiento del rendimiento.

Análisis de estrategia

El sistema de planificación táctica y estratégica se basa en los resultados del análisis, marketing, investigación financiera de las actividades de la organización, su entorno. Después de definir la misión y los objetivos de la organización, se construye la estrategia. En base a esto, se desarrolla la política de la organización.

El elemento principal de la planificación a largo plazo es el análisis. Puede incluir diferentes elementos. Dicho análisis también se denomina cartera si se realiza para una empresa diversificada. Este es un elemento de control que permite a la dirección de la organización evaluar sus actividades en términos de la eficacia del uso de los recursos. Además, con la ayuda de dichos estudios, se revelan tendencias ocultas que afectan negativamente el trabajo de la empresa, y se encuentran reservas para mejorar la posición competitiva en el mercado.

Uno de los principales métodos de análisis de cartera es la construcción de matrices. Con su ayuda, la producción, los procesos y los productos se comparan de acuerdo con ciertos criterios generales. Las matrices se pueden formar de tres formas:

1. Método de tabla. Valores de parámetros quevarían con el tiempo, aparecen en orden ascendente. El análisis se realiza desde la esquina superior izquierda de la tabla hasta su esquina inferior derecha.
2. Aproximación coordinada. Los valores de los indicadores aumentan a medida que se cruza el punto de coordenadas. El análisis se hace desde el dor inferior izquierdo hasta el ángulo superior derecho.
3. Método booleano. Este enfoque es más común en la práctica extranjera. Se trata de analizar la cartera desde la parte inferior derecha hasta la parte superior izquierda.

En diferentes niveles de planificación, el análisis estratégico y táctico permite evaluar prospectos, identificar reservas, controlar el progreso hacia la meta, etc. Esta herramienta también se utiliza para estudiar el entorno de la organización. Este enfoque le permite evaluar su propia posición en el mercado, desarrollar una estrategia de desarrollo y obtener nuevas ventajas competitivas.

En el curso de dicho trabajo, estudian el entorno externo en su conjunto, así como el entorno inmediato de la organización. Luego se analiza el entorno interno de la empresa.

Elección e implementación de la estrategia

Teniendo en cuenta las características de la planificación estratégica y táctica, vale la pena considerar el proceso de formación y promoción de los objetivos elegidos de la empresa en diferentes niveles de desarrollo. Entonces, sobre la base de la previsión en una perspectiva lejana, se forma una estrategia. Esta es una dirección a largo plazo definida cualitativamente de la actividad de la empresa, que debe conducir al logro de los objetivos de la organización dentro del marco de tiempo especificado.

La estrategia se elige conconsiderando los siguientes factores:

• posición de la empresa en este mercado;
• perspectivas de desarrollo de la industria;
• teniendo en cuenta las tecnologías con las que cuenta la empresa.

Después de elegir una dirección de movimiento a largo plazo, comienza el período de implementación de la estrategia. Este es un proceso crítico, ya que su curso determina si la organización logrará sus objetivos. La implementación de los planes estratégicos se lleva a cabo a través de la creación de programas especiales, la elaboración de presupuestos y procedimientos. Se pueden considerar en diferentes plazos de entrega. Hay varios factores que influyen en la implementación exitosa de la estrategia:

• Los planes y objetivos de la estrategia desarrollada se comunican a cada empleado. Los empleados deben entender por qué se esfuerza la organización. Esto permite que toda la fuerza laboral se involucre en el proceso de implementación de la estrategia.
• Los recursos deben entregarse a tiempo en los fondos correspondientes. La dirección de la empresa controla este proceso. Los gerentes deben formar un plan según el cual se implementarán las instalaciones de destino.
• La distribución de responsabilidades entre la dirección de los diferentes niveles. Esto le permite resolver las tareas asignadas distribuyéndolas entre los ejecutantes.

Es obligatoria la evaluación periódica de cómo avanza el proceso de consecución de los objetivos de planificación establecidos. Los planes estratégicos y tácticos deben estar sujetos a un escrutinio constante de su implementación. Para ello, se realiza una evaluación en las siguientes áreas:

• los principios de la estrategia elegida se corresponden con los requisitos y el estado del medio ambiente;
• conveniencia del riesgo que se incorporó en la estrategia;
• correspondencia del concepto de perspectiva elegido con las oportunidades reales y el potencial de la empresa.

El proceso de implementación de los planes desarrollados se evalúa mediante un sistema de retroalimentación. Necesitamos control, que es llevado a cabo por gerentes de diferentes niveles, sobre la implementación de las tareas actuales. En base a la investigación realizada, se ajustan las etapas anteriores. El control estratégico se basa en los siguientes principios:

• El cálculo debe ser lo más preciso posible. Debido a la incertidumbre, al análisis inexacto, el proyecto puede convertirse en una abstracción que no es posible implementar. Esto es inaceptable, ya que la financiación de las actividades debe tener un propósito. De lo contrario, los recursos se dirigirán a direcciones innecesarias y poco prometedoras. Al mismo tiempo, la atención de los gerentes debe centrarse en los indicadores de recuperación de la inversión y no en el control presupuestario.
• En los puntos de control del ciclo de vida del producto, debe realizar una evaluación de la recuperación de costos. El proyecto continúa mientras la recuperación supere el costo de referencia.

Funciones de los líderes

Los jefes de los diferentes niveles son responsables del desarrollo, implementación y control de las áreas seleccionadas de planificación estratégica y táctica en la empresa. Los gerentes realizan una serie de funciones durante este proceso:

• Realizar un estudio exhaustivo del entorno externo e interno de la empresa, comprendiendo por parte de los empleados sus objetivos. deben expandirseconocimiento del personal de ideas, tareas y planes.
• Tomar una decisión sobre la conveniencia de financiar diversas actividades de la organización.
• Formar la estructura organizativa.
• Iniciar cambios apropiados dentro de la organización.
• Revise los planes para lograr metas y objetivos estratégicos si surgen circunstancias imprevistas.

Si es necesario, los gerentes pueden llevar a cabo una reestructuración, que puede llevarse a cabo de diferentes formas:

• radical;
• moderado;
• normal;
• insignificante.

La elección de la estructura organizacional depende de la diversidad de las actividades de la organización, el tamaño de la producción. Esto también puede estar influenciado por factores geográficos, tecnologías aplicadas, actitud hacia la estructura del personal.

La planificación estratégica y táctica en la gestión le permite formar conexiones óptimas dentro de la empresa. Hay diferentes estilos para aplicar cambios. El control por parte de los gerentes le permite determinar si la implementación de tareas específicas conducirá a la realización del objetivo y la misión principal.

Planificación del período actual

Existen ciertas diferencias entre la planificación estratégica y la táctica. Son dos procesos interrelacionados. La planificación táctica se utiliza para asignar adecuadamente los recursos empresariales. Esto le permite lograr objetivos estratégicos.

Cada tipo de planificación debe responder a ciertas preguntas. Entonces, la planificación estratégica le permite determinar qué quiere lograr exactamente la empresa. El pronóstico táctico se centra en los medios por los cuales se logrará el estado apropiado.

Si el período de anticipación no es mayor a un año, puede refinar o corregir, especifique la estrategia elegida. Por lo tanto, en el curso de la planificación táctica, se eligen las acciones que son razonablemente más efectivas para lograr el objetivo.

Este proceso consta de dos etapas. Durante el primer período de planificación táctica, se prepara una lista de tareas de la empresa. Durante la segunda etapa, se realizan las acciones correspondientes durante su ejecución.

En el proceso de trabajo preparatorio, la información se recopila, refina y sistematiza. Estos datos se analizan, lo que le permite ajustar la dirección de la empresa. Se establecen tareas separadas para unidades estructurales específicas en función de los resultados de la investigación. Las medidas apropiadas se desarrollan e incluyen en el plan. Este proceso está documentado y confirmado por los líderes.

Metas y objetivos de la planificación táctica

La planificación estratégica y táctica en la gestión permite resolver diferentes problemas y establecer diferentes objetivos. Esto es necesario para el funcionamiento eficaz de la empresa. En el pronóstico táctico se persiguen los siguientes objetivos:

• Identificación de reservas queayudará a lograr los más altos resultados en el curso de las actividades de la empresa. Para ello se utiliza un mecanismo financiero y crediticio.
• Determinación de normas rentables y óptimas en el proceso de utilización del capital circulante, fuentes de su formación. También se están explorando formas de generar y distribuir ganancias.
• Formación y distribución de fondos de acuerdo con las características de los programas de producción.
• Determinación de las relaciones con la banca, organismos de crédito, fondos estatales, otras estructuras que intervienen en la distribución de fondos.
• Garantizar la posición financiera sostenible de la organización. Para hacer esto, los recursos entrantes y salientes deben equilibrarse.
• Crear condiciones para la relación de indicadores relevantes, su continuidad.
• Seguimiento de la distribución de las finanzas y el progreso de la implementación de los indicadores adoptados.

La planificación financiera estratégica y táctica están indisolublemente unidas. Se influyen mutuamente. Pero cada uno de los procesos tiene un área específica de responsabilidad.

Diferencias

Para comprender mejor las características de la planificación estratégica y táctica, es necesario considerar con más detalle las diferencias entre ellas. Las características son inherentes no solo a sus objetivos, sino también a los resultados, la duración del tiempo de espera, los participantes, etc.

La planificación táctica complementa y refina la estrategia. Le permite elegir las acciones más apropiadas que lograrán el objetivo en el menor tiempo posible. La táctica es una formaexpresiones de estrategia. Sus objetivos están relacionados. Sin embargo, las diferencias entre la planificación estratégica y táctica son significativas. Si imaginamos el desarrollo de la empresa como un movimiento hacia la cima, entonces la estrategia determina el objetivo final de la actividad. Al mismo tiempo, la planificación táctica son los pasos que debe seguir para llegar a la cima.

Hay varias características clave que diferencian estos dos procesos. La planificación estratégica y la planificación táctica difieren en sus objetivos. En el curso de la previsión actual, se determina la forma de uso de los activos que le permitirá obtener el máximo beneficio. El propósito de la planificación estratégica es crear o mejorar activos que aumenten el valor de la empresa.

El resultado de las actividades actuales es la ganancia neta en el período del informe. La planificación a largo plazo determina el resultado en la obtención de resultados positivos en el curso de las actividades de inversión, capitalización de activos.

Detallando las diferencias

La planificación estratégica y la planificación táctica también difieren en el detalle del desarrollo del pronóstico. En el primer caso se desarrollan líneas generales de dirección para el movimiento de la organización y en el segundo se especifican.

La planificación estratégica y la planificación táctica difieren en el tiempo de entrega. En el primer caso es a largo plazo (más de un año), y en el segundo es a corto plazo (no más de 12 meses).

En la planificación estratégica, las decisiones las toman unos pocos gerentes de alto nivel. pronóstico tácticoestá dentro de la competencia de los especialistas de nivel medio.

La planificación estratégica se puede llevar a cabo tanto de forma regular como irregular. Los pronósticos en el período actual se llevan a cabo de acuerdo con un cronograma predeterminado.